Зарплата «на карточку»

метки: 

трудовое право

управление персоналом

мотивация персонала

оплата труда

лояльность персонала

12 октября 2010
  КАДРОВИК.РУ, 7-2008
Казалось бы, перечисление заработной платы на банковскую карточку стало обыденным явлением, и преимущества безналичных взаиморасчетов очевидны. Тем не менее, несмотря на удобства и «продвинутость» новой технологии, достоинства банковской карточки признают не все.К тому же практика выявила определенные моменты, которые не только вызывают недовольства со стороны работников, но и несут угрозу потенциальных правовых рисков для работодателя.

Галина Енютина, юрист Центра социально-трудовых прав, г. Москва



Зарплата «на карточку»

А что им не нравится?

Почти в любой организации находятся сотрудники, которых не привлекают удобства электронной формы взаиморасчетов. Им хочется получать деньги «по старинке» – через кассу. На то, как правило, бывают объективные причины: пожилым, например, неудобно пользоваться банкоматом, они боятся ошибиться при наборе цифр, паролей и т.п. Некоторых пугает «карточ­ное» мошенничество1 – люди не желают нести риски потери денежных средств или мучительно доказывать банку, что они пользовались карточ­кой добросовестно и стали жертвой преступников. Известны случаи, когда по ошибке торговых точек за одну покупку с владельца карточки взимали двойную оплату. Отследить такие факты можно, лишь периодически анализируя состав расходов и остаток средств на карте, что тре­бует отдельных усилий – пересчитать бумажные купюры куда проще. Ну и последнее – это риск банкротства кредитной организации, в которой у сотрудника открыт расчетный счет.

Аргументы весомые, но, как правило, если уж в организации принято решение о «виртуальном» перечислении заработной платы, пожелания отдельных работников получать деньги через кассу работодатель не учитывает. Причина тому – организационные издержки, необходимость оформления дополнительных платежных поручений на выплату денег работникам, открывшим счета в других банках либо желающим по старинке получить зарплату у кассира. Рассчитывать кому-то зарплату вручную представляется обременительным, поэтому «старообрядцам» остается только смириться и «приобщаться к цивилизации».

досье

Галина ЕНЮТИНА

Галина ЕНЮТИНА

Окончила Уральскую государственную юридическую академию, более 10 лет работала в консалтинговых структурах, в том числе в Уральском профсоюзном центре, Московском бюро политической юриспруденции. С 2006 г. – юрист Центра социально-трудовых прав.

Имеет большой опыт успешной защиты прав и интересов работников, участия в досудебных переговорах.

Член профессиональной ассоциации «Юристы за трудовые права», автор книги «Как не оказаться обманутым и уволенным?» (М., 2008).

Насилие исключается!

Зачастую кадровики даже не выясняют, как людям удобнее получать заработную плату. Работодатель заставляет работников писать заявления на открытие банковского счета в принудительном порядке, подразумевая, что отказ будет расцениваться компанией как нелояльность, со всеми вытекающими отсюда последствиями. Предупреждают, что в противном случае деньги вообще могут быть не выплачены. Иногда в качестве доводов добавляются апелляции к организационным издержкам – мол, «бухгалтерия у нас на аутсорсинге», выдавать заработную плату через кассу нет возможности. И во всех конфликтных ситуациях в первую очередь возникает вопрос: правомерна ли такая позиция работодателя с точки зрения положений ТК РФ?

Статьей 136 ТК РФ предусмотрено, что заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо перечисляется на указанный работником счет в банке на условиях, определенных коллективным или трудовым договорами. Таким образом, общим правилом выдачи заработной платы является как раз ее выплата в месте выполнения работы через кассу, и лишь по договоренности с работником работодатель может переводить деньги на его расчетный счет в банке. Это очевидно в том числе и потому, что открытие расчетного счета в банке и перечисление на него денежных средств по смыслу п. 1 ст. 845 ГК РФ невозможно без волеизъявления клиента, то есть самого работника (или его представителя). Договор банковского счета является двусторонней сделкой, и каждая из сторон должна вступить в указанные отношения добровольно. В статье 846 ГК РФ прямо сказано: «…при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами». Работодатель не вправе принудительно требовать от работника открытия банковского счета с целью перечисления на него заработной платы и тем более угрожать правовыми санкциями. Косвенно подтверждает обоснованность данной правовой позиции и статья 65 ТК РФ, которая в большинстве случаев запрещает требовать от работника при заключении трудового договора какие-либо иные документы, помимо паспорта, трудовой книжки, военного билета, диплома об образовании, а также страхового свидетельства государственного пенсионного страхования. Следовательно, требование работодателя о предоставлении реквизитов банковского счета в качестве обязательного условия при подписании трудового договора может быть оспорено как в органах, осуществляющих надзор за соблюдением трудового законодательства, так и в суде. В этой связи ошибочно мнение представителей кадровых служб, полагающих, что для выполнения требований статьи 136 ТК РФ достаточно будет установить банкомат по месту нахождения организации и ее структурных подразделений .

Самостоятельно открыть работнику счет в банке работодатель не вправе. Во-первых, на сегодняшний день такой порядок невозможен с точки зрения действующего законодательства. Во-вторых, помимо непосредственно перечисления денежных средств договор банковского счета предусматривает перечень дополнительных услуг, условия предоставления которых являются существенными и должны быть одобрены клиентом.

Выходит, несмотря на то что бухгалтерии предприятия удобнее отправлять зарплату на счета работников, открытых в одном банке, законные условия для понуждения работников участвовать в едином «зарплатном» проекте организации и открывать счета в одном строго определенном банке отсутствуют. Фактически, это насилие, и следует отметить, что его легко можно доказать в суде. В этой связи можно порекомендовать работодателям стимулировать открытие работниками счетов в том или ином банке не угрозами и обязаловкой, а качеством банковских услуг и использованием экономической мотивации, включая оплату содержания банковской карты.

факты

ПРЕИМУЩЕСТВА «ЭЛЕКТРОННОЙ» ЗАРПЛАТЫ

  • Бухгалтерии предприятия удобнее проводить платежи, не затрачиваются усилия на организацию «выдачи» заработной платы. Всему персоналу зарплата автоматически рассчитывается и отправляется на карточки с помощью компьютерной программы «клиент-банк» буквально одним кликом «мышки».
  • Сотрудникам не надо ездить в день получки на работу и выстаивать очередь в кассу, можно получить деньги, будучи вдали от офиса.
  • Банковская карточка – это возможность подтвержденного дохода.
  • Многие банки предоставляют услугу «мобильный банкинг», позволяющую круглосуточно в режиме реального времени получать информацию о совершенных платежах, балансе счета, а также оплачивать услуги мобильной и стационарной телефонной связи, интернет-провайдеров, ЖКХ.
  • Сохранность средств. Если человек потерял банковскую карточку, то, известив об этом банк, он получит взамен утраченной карты новую, а деньги останутся целы.

Информационный вакуум опасен

Будем считать, что работники принципиально не возражают против перечисления средств на карточку, однако поводы для конфликтов этим не исчерпываются. Зачастую руководство само выбирает банк и фактически вынуждает сотрудников именно в нем открывать расчетные счета для перечисления заработной платы. В этом случае, как правило, кадровики дают работникам заполнить бланки адресованного банку заявления об открытии счета и договора на его обслуживание (или предоставление в пользование и обслуживание банковской карты). К сожалению, обычно эта процедура завершается выдачей пластиковой карточки и пинкода к ней. Работодатели редко обеспечивают возврат работнику второго экземпляра договора, что может вызвать правовые споры, особенно если банк был «предложен» без вариантов, в приказном порядке. Работники в таких случаях не озадачиваются выяснением условий обслуживания банковского счета. Кадровые же службы, полагая, что правоотношения по поводу расчетного (карточного) счета – дело интимное, касается только его хозяина (работника) и банка, никакой дополнительной информации своим людям не предоставляют. В результате образуется опасный информационный вакуум: далеко не все имеют представление о связанных с использованием карточки ограничениях (например, о суточном лимите для снятия наличных), далеко не все подозревают, что определенные услуги банка являются платными. Начинающие пользователи карт могут не знать, что необходимо делать и куда звонить в случае утраты карточки и т.п.

В чем тут опасность для работодателя? Став жертвой, предположим, мошенничества с пластиковыми картами или столкнувшись с необоснованными ограничениями, о которых вдобавок ко всему не был предупрежден, в случае возникновения убытков работник может предъявить претензии своей организации.

Оформление отношений

Как же грамотно оформить отношения по поводу перевода заработной платы на банковскую карточку? Как минимизировать правовые риски и сделать этот способ расчета не только снижающим издержки работодателя, но и доставляющим удобства работнику?

1. Выбирать банк, который будет заниматься «зарплатным» проектом организации, с учетом мнений работников. Стоит предварительно провести переговоры с представителями про фсоюза или трудового коллектива.

это важно

  • Согласно части 1 ст. 136 ТК РФ, при выплате заработной платы работодатель обязан в письменной форме извещать каждого работника о составных частях заработной платы, причитающейся ему за соответствующий период, размерах и основаниях произведенных удержаний, а также об общей денежной сумме, подлежащей выплате. Так вот, заключая договор с банком на открытие зарплатных счетов для работников, руководству важно помнить, что обязанность по выдаче так называемых «расчетных листков» за ним остается. В противном случае компания может понести издержки.
    Например, в случае судебного спора работодателю будет сложно констатировать пропуск работником срока исковой давности по денежным расчетам, поскольку до получения расчетного листка о характере той или иной выплаты сотрудник может только догадываться. Особенно это касается производств, где заработная плата имеет составной характер и помимо базовой части (оклада) включает премиальные, надбавки, доплаты и прочие компенсационные выплаты.
    А насколько важно не забыть выдать расчетные листки в случае каких-либо удержаний! Иначе, получая деньги на расчетный счет, работник их может просто «не заметить». Ведь закон не обязывает его снимать всю сумму перечисленной заработной платы полностью или отслеживать размер поступлений.
  • Судебная практика рассматривает споры по заработной плате как «длящиеся нарушения» и в определенных случаях исходит из того, что обязанность работодателя по своевременной выплате работнику вознаграждения в полном объеме сохраняется в течение всего периода действия трудового договора (см. п. 56 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17 марта 2004 г. № 2 «О применении судами Российской Федерации Трудового кодекса РФ»)

2. Объединив усилия с финансовыми службами, подробно объяснить коллективу все плюсы подобной формы выплаты. Рассказать о мерах безопасности при использовании банковских карт, а также об экономической составляющей вопроса (часто организация берет на себя расходы по обслуживанию банковских карт). Лучше всего провести совместное обсуждение условий обслуживания счетов (карт) в разных банках, чтобы работники могли по достоинству всесторонне оценить предлагаемый вариант (варианты) – качество банковского обслуживания, развитость сети банкоматов и удобство графика их работы, тарифы, набор возможностей, которые предоставит карточка.

Такие меры существенно облегчат внедрение новой технологии, работники охотнее и быстрее оформят необходимые документы.

Требование работодателя о предоставлении реквизитов банковского счета в качестве обязательного условия при подписании трудового договора может быть оспорено как в органах, осуществляющих надзор за соблюдением трудового законодательства, так и в суде.

3. Взять с сотрудников соответствующие заявления с указанием всех банковских реквизитов. Каждый письменно должен просить работодателя перечислять заработную плату на конкретный счет (уже открытый на имя работника). В противном случае на работодателя может быть возложена ответственность за убытки, возникшие у работника в связи с перечислением денежных средств не на тот счет, который указан в заявлении.

4. Обеспечить передачу работнику экземпляра договора с банком, самой карточки, а также ознакомить его со всеми нюансами: тарифами, комиссиями, платными операциями и т.п. (Конечно, этим надо заниматься, если речь идет об «организованном» заполнении заявлений на открытие счета в банке и договоров на обслуживание пластиковой карты.) Важно разъяснить все условия, связанные с ограничением на снятие наличных денег в банкоматах, рассказать о том, что кроме банкомата существует возможность снимать деньги через кассу в банке и т.п.

5. Все документы передать работнику под роспись. Работодатель должен располагать доказательствами того, что работник не был введен в заблуждение при подписании договора с банком и обладал достаточной информацией, чтобы не совершить ошибки, повлекшие дополнительные расходы.

на практике

  • В регионах известны случаи, когда за отказ в написании заявления о переводе заработной платы на банковскую карту работники получали уведомления об увольнении «в связи с отказом от продолжения работы из-за изменения существенных условий трудового договора».

Комиссии и удержания: кто платит?

Целесообразно включить условие о выплате заработной платы путем перечисления денежных средств на банковскую карточку в трудовой договор с работником, параллельно предусмотрев, кто будет нести расходы за перевод денежных средств.

Согласно части 3 ст. 136 ТК РФ, заработная плата перечисляется на указанный работником счет в банке «на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором». Из указанной нормы некоторые эксперты делают следующий вывод: при отсутствии указания в трудовом или коллективном договоре условия об оплате расходов по перечислению заработной платы на банковский счет работника, эти расходы должен нести сам работник.

С подобным мнением согласиться нельзя, ведь удержания из заработной платы работника правомочны только в случаях, предусмотренных ТК РФ или федеральными законами (см. ст. 137 ТК РФ). Таким образом, удержание с работника расходов (комиссии) на перевод зарплаты на банковскую карточку без письменного согласия работника будет неправомерным. Тут важно понимать, что, поскольку трудовым договором условия для работника не могут быть ухудшены по сравнению с ТК РФ, человек в любой момент вправе отозвать свое заявление и попросить работодателя осуществлять выдачу заработной платы через кассу. И в этой просьбе вы ему не можете отказать, даже если уже оплатили открытие карточных счетов.

Многие бухгалтеры и кадровики, не придав данному вопросу значения, указывали в договоре между организацией и банком, что комиссия за перечисление зарплаты будет выплачиваться за счет средств работников, и нарывались на «бунты на корабле». Между тем, рассмотрев подобное дело, суд с высокой долей вероятности вернет работнику удержанные средства в полном объеме, дополнительно взыскав с работодателя судебные расходы и госпошлину.

Для перечисления зарплаты на банковскую карточку необходимо добровольное согласие работника с такой системой выдачи вознаграждения.

Таким образом, во избежание волнений в трудовом коллективе и массовых заявлений о выплате заработной платы через кассу организации, разумно производить обслуживание банковских карт работников и перечислять на них денежные средства за счет организации. Соответственно, данное условие необходимо предусмотреть в договоре с банком и в трудовых договорах с работниками.

Аналогичная ситуация возникает с расходами на изготовление банковских карт и платой за их годовое обслуживание. Если банковские карты изготовлены по договору между банком и компанией-работодателем, то основания для удержания данных расходов с работника отсутствуют. Однако при увольнении человека кадровой службе необходимо обеспечить закрытие его банковского счета. Напротив, в случае, если работник написал заявление о перечислении заработной платы на счет, открытый им самостоятельно, то расходы по годовому обслуживанию карты могут осуществляться за его счет.

Овердрафт – зона особого внимания

Овердрафт по зарплатной карте – это предоставление кредитного лимита по банковской карте, на которую работники организации получают свое вознаграждение.

Рост рынка потребительских кредитов и пропаганды философии активного шопинга сопровождается со стороны банковских структур все более агрессивным продвижением кредитных продуктов. Их в последние годы буквально навязывают людям, в том числе с помощью зарплатных карт. Основная идея состоит в том, что банк, где открыты счета для перечисления зарплаты, предлагает работнику дополнительную возможность: кроме поступивших и уже заработанных денежных средств тратить еще некоторую сумму (она рассчитывается в зависимости от дохода клиента), которую банк предоставляет в кредит. Соответственно, если работник воспользуется средствами банка, то ему придется платить проценты за пользование кредитом, а также дополнительную комиссию за обслуживание карты.

Да, иногда овердрафт удобен (не надо оформлять дополнительные документы, например, на предоставление потребительского кредита), однако, учитывая невысокий уровень финансовой грамотности населения, сулит определенные опасности для работодателя. Так, одной из особенностей овердрафта является автоматическое погашение кредита за счет поступившей на карточку работника заработной платы. Грубо говоря, это означает, что кредит списывается в безакцептном порядке, включая суммы (предположим, комиссии), с которыми работник может быть не согласен. Подобное списание вероятнее всего вынудит держателя карточки подать работодателю заявление о перечисление заработной платы через кассу либо на другой счет в другом банке, что приведет, как уже отмечалось выше, к дополнительным организационным издержкам.

нормативная база

  • Трудовой кодекс РФ, ст. 65, 136, 137.
  • Гражданский кодекс РФ, ст. 845, 846.
  • Постановление Пленума Верховного Суда РФ от
  • 17 марта 2004 г. № 2 «О применении судами Российской Федерации Трудового кодекса РФ»

Могут возникнуть еще более проблемные ситуации. И вот пример из жизни. Оформление договорных отношений на открытие овердрафтных зарплатных карт осуществлялось через кадровую службу предприятия, и экземпляры, предназначенные работникам, вовремя не дошли «по месту назначения». Сотрудник не знал об особенностях договора, оказавшиеся на счету дополнительные денежные средства расценил как премиальные, и за списанные впоследствии проценты по комиссии предъявил претензии работодателю.

Беда, если работникам удастся доказать в суде, что договоры, содержащие существенные условия овердрафта, были выданы им на руки спустя месяцы после фактического удержания процентов и прочих платежей. Тогда работодателя могут привлечь к ответственности, и ему придется расплачиваться за возникшие убытки. Как уберечь компанию от подобных неприятностей?

1. Внимательно отнестись к организационным вопросам.

2. Внести в трудовой договор пункт о том, что овердрафтные карты включают услугу по предоставлению кредита, за оказание которой работодатель не несет ответственности.

3. В договоре с банком предусмотреть обязанность банка по ознакомлению всех работников с подробными условиями предоставления овердрафта, а также с особенностями всех процентных ставок и тарифов (их резонно было бы отобразить в таблицах).

Таким образом вы защитите от неприятностей сотрудников. А компания подтвердит свою деловую репутацию, избежит правовой ответственности за некорректную финансовую политику банка, которая зачастую основана на недостатке информации и навязывании кредитных продуктов не нуждающимся в них людям.

1Эти опасения являются небезосновательными. В США, где пользование банковскими карточками распространено достаточно широко, с сетевым мошенничеством при покупке товаров в онлайновых магазинах через дебетовые и кредитные карточки сталкиваются 8–10 % пользователей (по данным Информационно-консалтингового центра по электронному бизнесу, http://www.e-commerce.ru).





  • онлайн сервисы HRDESK.RU это
  • неограниченное число оценок персонала
  • от 900 руб. в месяц
  • профилирование должностей
  • построение грейдов
  • групповые оценки (360°, 4D)
  • сравнение оцененных компетенций
  • с требованиями профилей должностей
  • ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО!
  • пройдите регистрацию
  • и получите демо-доступ на 3 дня!